Elstartolt a napokban a valóban nulla százalékos EU-s ingyenhitel Magyarországon, amelyet akár induló cégek is felvehetnek, így még a jegybank egyébként is kedvező Növekedési Hitelprogramját is túlszárnyalja a lehetőség - derül ki a Portfolio átfogó vizsgálatából. Fontos azonban tudni, hogy az uniós ingyenhitelt szakaszokban, a benyújtott számlák alapján utólag folyósítják az MFB Pontokon keresztül, így bár EU-s pályázatról beszélünk, de szó sincs 50%-os előlegről, így nem lehet vele trükközni és a közpénz lenyúlásán sem érdemes gondolkodni. Mindezek mellett az 1-600 millió forint közötti uniós hitel segít abban, hogy csupán 10-20%-os önerő mellett is nagyon sokféle beruházást meg tudjanak finanszírozni a magyarországi vállalkozások.

Az egyik legfontosabb, hogy az 1-600 millió forintot kérő hitelfelvevő vállalkozással kapcsolatban semmilyen időkorlátozást nem emel a GINOP pályázat. Valóban kérheti akár induló vállalkozás is az ingyenhitelt, igaz legfeljebb 150 millió forintos keretösszeggel és végig figyelnie kell arra, hogy megfeleljen az uniós kkv-minősítésnek - ezt már az MFB Bank erősítette meg a Portfolio megkeresésére. Egyébként a kamatmentes uniós hitel iránti kérelem már beadható országszerte a 26 MFB Pont egyikén.

A két termék között lényeges különbség az is: míg az NHP keretében legfeljebb 2,5%-os kamattal tudják igénybe venni beruházási hitelt a cégek, addig az uniós hitel valóban 0%-os kamat mellett érhető el a kamattámogatás miatt, és akár 15 éves futamidőre is felvehető legfeljebb 24 hónapos türelmi idő mellett. Az uniós ingyenhitelnél számos fedezet bevonható, illetve alapesetben 10%-os önrész is elegendő a beruházás kivitelezéséhez.

A vizsgált kondíciók, elsősorban a kamat mértéke, alapján összességében elmondható, hogy a GINOP friss konstrukciójához hasonlóan kedvező hitellehetőségre még nem volt példa Magyarországon, de a szakaszos utófinanszírozású konstrukció miatt inkább beruházási hitelre kell gondolni, nem pedig olyan uniós pályázatra, amelyen előre odaadják a teljes hitelkeretet, vagy annak 50%-át előlegként.

Az is lényeges, hogy az ingyenhitel szakaszos folyósítása csak a kölcsönszerződésben meghatározott tartalommal és a vállalkozói/kivitelezői/adásvételi szerződés szerinti ütemezésben történhet meg. További lényeges szempontokat az alábbi táblázatban foglaltunk össze. 

A GINOP-8.3.1-16 kódszámú Mikro-, kis- és középvállalkozások versenyképességének növelése célú Hitelprogram fontosabb részletei

Általános feltételek

• A rendelkezésre álló keretösszeg 44 milliárd forint.
• Az igényelhető kölcsön összege minimum 1 millió - maximum 600 millió forint, de induló cégek esetén csak maximum 150 millió forint igényelhető.
• A saját forrás minimálisan elvárt mértéke a projekt elszámolható költségének legalább 10%-a; használt gépjármű beszerzés esetében minimum 20 %.
• Az éven túli lejáratú kölcsön kamata 0%.
• A Kölcsönt kizárólag a Hitelkérelmi nyomtatvány kitöltésével és a kötelezően előírt mellékletek csatolásával igényelhetik a Kedvezményezettek. A hitelkérelem csak az MFB Zrt.-vel szerződéses kapcsolatban álló, megfelelő jogosítvánnyal rendelkező Közvetítőhöz (MFB-Pontok) nyújtható be.
• Közép-magyarországi régióban megvalósuló projekteket nem támogatnak. A Közép-magyarországi régióban székhellyel rendelkező szervezet pályázata akkor támogatható, ha a projekt maga a közép-magyarországi régión kívül valósul meg.
• A pusztán pénzügyi tranzakciót megvalósító továbbértékesítési célú eszközvásárlás (ideértve az ingatlan vásárlását is), illetve más hasonló, kizárólag pénzügyi műveletet tükröző tranzakciók a Hitelprogram keretében nem finanszírozhatók.
• A projekt műszaki és pénzügyi megvalósítását a kölcsönszerződés megkötését követő 24 hónapon belül be kell fejezni, amely határidő indokolt esetben további 6 hónappal meghosszabbítható.
• A hitelprogram keretében utoljára 2018. december 31-én lehet kölcsönszerződés alapján a kedvezményezetteknek kifizetést teljesíteni.
• A rendelkezésre tartási idő a kölcsönszerződés megkötésétől számított legfeljebb 12 hónap, ami indokolt esetben 6 hónappal meghosszabbítható.
• A türelmi idő a rendelkezésre tartás végétől számított max. 12 hónap, de max. a szerződéskötéstől számított 24 hónap.
• A törlesztés a türelmi időt követően havonta egyenlő tőketörlesztő részletekben történik, kerekítés miatt az utolsó törlesztőrészlet eltérhet, esedékessége a tárgyhónap 15. napja.
• Előtörlesztés megengedett. Az előtörlesztés esetére külön kamat, díj, illetve költség nem kerül felszámításra.
• Biztosíték ingatlan jelzálog, ingó jelzálog, fizetési számla követelésen alapított óvadék, készfizető kezessége lehet.
• A Kölcsönszerződést és a biztosítéki szerződéseket közokiratba kell foglalni.
• Kedvezményezett köteles a hatályos jogszabályokban meghatározott tájékoztatási és nyilvánossági kötelezettségeknek eleget tenni.
• Szabálytalansági eljárás megindítására, illetve szabálytalanság megállapítására kizárólag a Bank által a Kedvezményezettel kötött szerződés megkötését követően kerülhet sor. A szabálytalansági eljárást a Bank folytatja le.

Ki veheti fel a kölcsönt?
A kölcsönt egyéni vállalkozó, gazdasági társaság, szövetkezet formájában működő vállalkozások igényelhetik, amelyek a kölcsönszerződés megkötésekor is Mikro-, Kis-, vagy Középvállalkozásnak minősülnek a Bizottság 651/2014/EU rendelet I. melléklete alapján.

A kölcsön felhasználható

• tárgyi eszköz beszerzésre
• használt eszköz beszerzésre
• immateriális javak beszerzésre
• építés (átalakítás, bővítés, felújítás), épület-kivitelezésre
• ingatlanvásárlásra (vásárlás összes elszámolható költsége nem haladhatja meg a projekt összes elszámolható költségének 2%-át)
• készletbeszerzés legfeljebb a kölcsön összegének 30 %-a erejéig azzal, hogy a levonható ÁFA nem finanszírozható
• bizonyos korlátozásokkal turisztikai fejlesztésekre
• gépjármű vásárlásra
• és bizonyos korlátozásokkal a nem mezőgazdasági termelő vállalkozások élelmiszeripai projektjeinek támogatására

Használt eszköz beszerzésének feltételei

• Adott eszközt a megelőző hét évben nem európai uniós vagy hazai támogatásból szerezték be vagy állították elő, amit az eladó igazolni tud.
• Az eszköz eladója igazolja az eszköz eredetét.
• Értéke nem érheti el a hasonló rendeltetésű, azzal azonos, vagy közel azonos műszaki paraméterekkel rendelkező új eszköz piaci értékét.
• A használt eszköz ára nem haladhatja meg a piaci árat.
• Megfelel a hatályos szabványoknak, normáknak, technológiai és egyéb műszaki feltételeknek.
• A használt eszköz amortizációval nullára történő leírása a Végső Lejárati Napot követő időpontra esik.

Gépjárművásárlás feltételei

• TEÁOR kód alapján a cég legyen finanszírozható, kizárták a TEÁOR'03 60.24 közúti teherszállítást és a TEÁOR'08 49.41 közúti áruszállítást
• személygépjámű beszerzése nem megengedett
• vállalkozás képviselője nyilatkozattal támassza alá, hogy a gépjárművásárlás a vállalkozás működtetéséhez elengedhetetlenül szükséges
• CASCO biztosítás megkötése szükséges
• a hitel maximális összege az EUROTAX érték max. 80 %-a

Nem nyújtható hitel

• vissza nem térítendő támogatások előfinanszírozására, illetve a vissza nem térítendő támogatás nem használható fel a Kölcsön törlesztésére
• visszaigényelhető ÁFA finanszírozására
• pénzügyi, vagy kiegészítő pénzügyi szolgáltatás finanszírozására
• üzletrész, részvény, illetve más társasági részesedés vásárlására
• a hiteldöntés napján fizikailag már lezárt vagy teljes mértékben végrehajtott beruházás finanszírozására
• mezőgazdasági termelő vállalkozások - olyan vállalkozások, amelyek legutolsó lezárt, teljes üzleti év nettó árbevételének több mint 50%-át mezőgazdasági tevékenység teszi ki - projektjei finanszírozására
• mikro- és kisvállalkozások élelmiszeripari Projektjei finanszírozására
• ezekben az iparágakban megvalósuló projektek: bányászat, koksz-gyártás, kőolajfeldolgozás, fémalapanyag-előállítás

A hitel folyósítása szakaszosan utófinanszírozással a beruházás előrehaladásával egyidejűleg valósul meg. Ez tehát azt jelenti, hogy a Kedvezményezett rendelkezésére álló saját forrásból kell elkezdeni a beruházást, majd a keletkezett számlákat, teljesítésüket igazoló dokumentumokat be kell nyújtani a Közvetítőnek, aki ez alapján folyósítja a hitelt. Ezt követően ebből az összegből kell megvalósítani a beruházás következő fázisát és így tovább egészen a beruházás megvalósításának végéig.

Viszont könnyítést jelent az uniós ingyenhitelt elnyerő cégeknek, hogy ha a beruházás 25 millió forint feletti támogatástartalmú, akkor Lázár János közbeszerzési törvényt módosító indítványa szerint, már nem kell közbeszerzési eljárást lefolytatni az ún. visszatérítendő támogatások, illetve az ún. kombinált pénzügyi eszközök esetében.

Az első folyósítás feltételei

• Kölcsönszerződés és a biztosítéki szerződések megkötése közjegyzői okiratba foglaltan megtörtént.
• Kedvezményezett benyújtja az aláíró személy(ek) ügyvéd által ellenjegyzett vagy közjegyző által hitelesített aláírás mintáját.
• Számlával, vagy más számviteli bizonylattal, valamint számlakivonattal/pénztárbizonylattal igazolni, hogy a Saját Forrásnak megfelelő összeget felhasználta.
• Felhatalmazó Levél(ek), illetve a Nyilatkozat(ok)at eredeti példányának átadása a Közvetítőnek.
• Ha a beruházás célja ingatlanfejlesztés és a kölcsön összege az 50 millió Ft-ot meghaladja, úgy az építési műszaki ellenőr által benyújtott és leigazolt dokumentumok a Közvetítő részére be kell nyújtani.
• Szükséges 30 naptári napnál nem régebbi, teljes hiteles tulajdoni lap másolat benyújtása.
• Adásvételi szerződés eredeti példányának bemutatása, másolati példány átadása a Közvetítőnek.
• Biztosítási szerződés (kötvény) és az aktuális biztosítási díj megfizetését igazoló bizonylat bemutatása.
• Jogerős építési engedély egy példányát szükséges a közvetítőnek átadni.
• Érvényes és hatályos fővállalkozói/(generál)kivitelezői/szállítási/váll alkozási szerződés(ek) másolatának benyújtása.
• Fizetésiszámla-követelésen alapított óvadék fedezet esetén a számlavezető hitelintézet igazolta, hogy az óvadék összege a számlavezetőnél óvadéki célból zárolt számlán az MFB Zrt. javára elhelyezésre és zárolásra került.

Valamennyi folyósítás feltétele

• Ügyfél Lehívási Értesítéshez csatolni kell a kapcsolódó számlá(ka)t, vagy más számviteli bizonylato(ka)t, több számla, illetve számviteli bizonylat esetén pedig ezek összesítőjét, illetve a bankszámlakivonatokat.
• Számlával vagy más számviteli bizonylattal igazolt költségek finanszírozására használható fel a kölcsön, amelyek a beruházás megvalósításához elengedhetetlenül szükségesek és indokoltak, a beruházás részét képezik.
• Előlegszámlára, illetve előlegbekérőre nem folyósítható.
• Utófinanszírozás keretében csak olyan számlák (más számviteli bizonylatok) finanszírozhatók, amelyek megfizetésének dátuma a folyósítás napját megelőző 180. napnál nem korábbi.
• Ha a számlát kiállító csőd- vagy felszámolási eljárás alatt áll, az általa kiállított számla alapján csak akkor teljesíthető folyósítás, ha azt a vagyonfelügyelő vagy a felszámoló aláírta.
• Ha a számlát kiállító személy adószáma felfüggesztésre került, abban az esetben a kölcsön nem folyósítható.
• Folyósítás csak a kölcsönszerződésben meghatározott tartalommal és a vállalkozói/kivitelezői/adásvételi szerződés szerinti ütemezésben történhet.
• Az Ügyfél Lehívási Értesítésben meghatározott, a Kölcsönből lehívásra kerülő összegnek meg kell haladnia az 1 MFt-ot.
• A 30 napnál nem régebben kiállított köztartozásmentességet mutató nemleges adóigazolás NAV és önkormányzat vagy annak igazolása, hogy a Kedvezményezett szerepel a köztartozásmentes adózók adatbázisában.
• A számlák, a szükséges teljesítésigazolások, az ÁFA megfizetését igazoló számlakivonatok, a megfizetést igazoló számlakivonatok, illetve készpénzfizetési számlák benyújtása.
• Ügyfél Lehívási Értesítést a Kedvezményezett képviselője írhatja alá, akinek képviseleti jogát cégkivonattal és aláírási címpéldánnyal igazolták.
• A lehívást a rendelkezésre tartási időszak alatt kell kezdeményezni.
• Az Ügyfél Lehívási Értesítést legkésőbb az abban meghatározott Folyósítási Időpontot megelőző 10. munkanapon délelőtt 10 óráig kell eljuttatnia a Közvetítőhöz.

Forrás: porftfolio.hu